深圳市元小科技有很公司|一起出海
创业之路充满了里程碑。
您的产品即将上市的那一天，您向全世界开放在线商店的那一天，以及您进行首次销售的那一天——这是值得庆祝的重要一步。作为一名电子商务企业家，没有什么比看着钱开始存入你的银行账户更令人兴奋的了。
但在您开香槟结束一天之前，制定一个跟踪和管理您的收入和支出的计划非常重要。换句话说，您需要一个电子商务会计系统。
目录：
- 什么是电子商务会计？
- 电子商务会计需要什么？
- 电子商务企业主需要跟踪什么？
- 电子商务的会计方法
- 最佳电子商务会计软件
- 如何选择合适的电商会计软件
- 电子商务会计最佳实践
- 电子商务会计常见问题解答
使用 Shopify Tax 消除销售税压力
借助 Shopify Tax，您可以从 Shopify 后台监控您当前的销售税义务，在结帐时根据产品和位置的具体准确性收取正确的金额，并让 Shopify 在发生时自动应用税率和监管变更。
什么是电子商务会计？
电子商务会计是记录、组织和管理与电子商务公司运营相关的所有财务数据和交易的实践。将其视为小型企业会计的一个子集，专门为满足电子商务提供商的独特需求而设置。
从根本上来说，会计是跟踪和记录交易并将每笔交易分类为收入或支出的实践。很简单，对吧？
尽管如此，还是很容易迷失在会计术语中，特别是如果您是企业财务方面的新手。为了简化事情，以下是电子商务会计的一些关键组成部分：
- 采购订单。采购订单是客户发出的具有法律约束力的文件，表明他们想要购买的物品的数量和类型，并承诺为这些物品支付设定的价格。尽管采购订单不是付款，但它应包含付款详细信息。您的公司可能会使用采购订单为供应商请求原材料，或者客户可能会向您提交一份采购订单，请求特定数量的商品或服务。
- 销售订单。销售订单是卖方准备的文件（通常是为了响应采购订单），概述了销售的所有详细信息。销售订单应包括客户信息、所售商品的描述和数量、销售金额、付款信息以及交货地址和日期。
- 应付账款和应收账款。这些术语是指未清账单和发票，或尚未支付的费用和尚未收到的收入总额。
- 销售成本 (COGS)。这是产品的生产和分销的总成本。它的计算通常包括运输、仓储、信用卡费用以及与销售产品直接相关的任何其他成本。它不包括工资、营销、软件许可或办公空间等管理费用。
- 电子商务销售税。这是指电子商务企业向购买者居住的州缴纳的税款。也就是说，如果卖方和国家之间存在销售税关系，这意味着国家有权对企业征税。 （如果企业在该州从事任何经济活动，通常会发生这种情况。）
电子商务会计需要什么？
与所有商业会计一样，电子商务会计包括：
- 基本簿记功能，例如管理发票、工资单和资产负债表
- 更复杂的规划和报告功能，例如准备财务报表和制定战略税务计划
税务管理、簿记和增长规划通常是重点关注的三个主要领域。
税务管理
税务管理可能很复杂，提交或解释税法的错误可能会给企业主带来严重后果。这就是为什么税务管理（包括税务规划和准备）是许多会计师事务所的核心服务。
电子商务税务管理包括跟踪和缴纳所有适用的州税和地方税、计算和提交季度预估税、年终归档以及将 1099 表格分发给合同工。
确定电子商务卖家何时必须征收销售税可能很复杂，而且由于不同的州受不同的规则管辖，这一事实变得更加复杂。一般来说，如果卖方在某个州有重大业务（也称为销售税关系），则该卖方负责征收和汇缴从该州购买的任何商品的州税。
电子商务公司始终与企业总部所在地的州有销售税关系。其他常见的触发因素包括在某个州拥有实际位置或仓库、员工或运输合作伙伴、访问某个州参加贸易展览或在特定州的销售额超过一定金额。
簿记
准确的簿记是所有业务规划和运营的基本要求。这包括跟踪和分类收入和支出、库存管理以及审查资产负债表。
它还包括跟踪客户退货，这种便利既可以提高客户忠诚度，又可以解决记账难题。如果跟踪不当，一份申报表可能会同时丢失您的销售、库存、费用、预测和销售税记录。
电子商务会计系统应考虑客户退货，并允许您在不放弃财务报告的情况下接受退货。
规划增长
没有什么比扩大业务更令人兴奋的了。值得庆幸的是，电子商务会计不仅仅是企业主的作业。这也是收集实现业务目标所需的所有信息的过程。
电子商务会计可以帮助您分析：
- 哪些产品或服务对您的公司最有利可图
- 您的利润随时间的变化
- 您最大的开支和负债
- 增加利润率的机会
它还可以为您提供财务基准，您可以用它来衡量新企业的成功（例如，新营销活动的投资回报率或 ROI）并战略性地思考您的下一步行动。你有能力收购竞争对手的股份吗？您每年在运输上花费多少，在另一个州仓储会节省成本吗？您的下一个繁忙季节是什么时候？您准备好了吗？
电子商务会计还包括运行财务报告，例如损益表和现金流量表。将这些视为您企业的所有者手册 – 您的财务报表和报告代表了您需要了解的有关公司运作的所有信息，所有这些都汇集在一个地方。
电子商务企业主需要跟踪什么？
商业会计需要跟踪公司的所有交易、库存和财务数据。这包括现金流和毛利润、资产负债表以及损益表等指标。
- 现金周转。现金流是指资金流入（流出）您的企业。现金流管理可以帮助您履行所有义务并避免产生意外债务。
- 毛利。毛利润是经营业务的关键指标之一，是指总收入减去销售商品成本。用公式表示为：毛利润 = 收入 – 销售成本。
- 毛利率。毛利率的计算使用与毛利润相同的数据，但该指标以占总收入的百分比表示。毛利率计算公式为：毛利率=（收入-销售成本）/收入。例如，如果您的公司销售成本为 4,000 美元的商品，利润为 10,000 美元，那么您的毛利润为 6,000 美元，毛利率为 60%。
- 资产负债表。您的资产负债表将包括三大类：资产（包括现金、应收账款和存货）、负债（包括应付账款、工资和所得税）以及所有股东的合并权益。
- 收益与损失。损益表提供了企业在一定时期内的盈利能力的全面视图。他们计算总收入减去与运营业务相关的所有成本，包括销货成本、营销费用、工资和管理费用。如果该数字为正数，则您在指定的时间段内获得了利润。如果是负数，那么你就遭受了损失。
电子商务卖家的会计方法
有许多不同的会计提供商可供选择——从会计软件平台到传统会计师事务所。然而，在开始与供应商合作之前，您需要选择一种会计方法。
两种会计方法是收付实现制会计和权责发生制会计。电子商务公司可以使用任何一种方法，但不能同时使用两种方法。转换方法需要向美国国税局提交文件。
收付实现制会计
收付实现制会计是一种衡量现金转移的会计方法。
以下是收付实现制会计工作原理的示例：
看起来很简单，对吧？在这种方法下，您可能会收到价值 800 美元的手工咖啡桌的采购订单，制作桌子，然后将桌子运送给您的客户。在现金会计方法下，您仅在买方付款进入您的帐户时才记录表中的收入。
费用也是如此。您可能欠摄影师 10,000 美元，用于在第二季度初完成一系列产品视频，但由于第一季度末这 10,000 美元仍在您的银行帐户中，因此您最终将在第一季度为其纳税。出于会计目的，只有当钱离开你的账户时，这笔债务才有意义。
权责发生制会计
与收付实现制会计不同，权责发生制会计在赚取资金或发生费用时衡量交易，而不是在付款易手时衡量交易。
权责发生制更常被大公司使用，与收付实现制相比，它需要更专业的会计知识和更实际的账户管理方法。
这种方法可以更准确地了解公司的财务状况，但它也比收付实现制会计更复杂。权责发生制会计是公认会计原则（GAAP）所要求的方法。
它的工作原理如下：
虽然权责发生制会计可以更准确地描述企业的长期财务状况，但它有可能误导企业主了解其账户的当前状态。例如，前面提到的咖啡桌制造商一旦完成她的桌子，就会“赚”800 美元，但她的商业银行账户可能仍然是空的。
最佳电子商务会计软件
让我们看看您可以在电子商务业务中使用的顶级小型企业会计软件。
快速图书在线
资料来源：QuickBooks
QuickBooks Online是一款综合性云会计软件，可为您的电子商务商店提供自动化服务。它与 Shopify 等流行的在线销售渠道集成。此功能消除了手动输入以及交叉检查不同商店之间的销售和付款的需要。
特点包括：
- 无缝集成：将您的电子商务平台和市场与 QuickBooks 连接起来，自动导入销售和付款，并将其映射到正确的帐户。
- 智能匹配： QuickBooks 自动细分整个销售渠道的收入、税收和费用，并将支出与银行存款进行映射。
- 趋势分析：它提供有关您的销售、收入和最畅销产品的见解。运行有关不同销售渠道的业务绩效的详细报告。
- 税务管理：通过自动执行详细的财务明细，QuickBooks 可以帮助您最大限度地提高扣除额，从而使纳税时间变得更加轻松。
获取 QuickBooks Online Shopify 连接器应用。
赛罗
来源：Xero
Xero为中小型企业提供基于云的会计软件。它提供了一系列资金管理功能，包括无限用户、复式记账和预算支持。您还可以自定义仪表板以立即查看所有电子商务指标。
特点包括：
- 800 多个集成：与各种第三方应用程序集成，包括 Shopify 和 Stripe，以增强其功能。
- 无限用户：您可以根据需要拥有任意数量的软件用户，并为不同帐户提供多个控制级别。
- 发票和报价：提供可自定义的发票模板以及用于创建和发送报价的功能。它还包括自动提醒、定期发票以及从其他 Xero 用户发送和接收资金的功能。
- 费用跟踪：将您的信用卡和银行帐户直接连接到应用程序中，对您的费用进行分类，拆分交易，并记住您以前使用过的交易类别。
Zoho图书
资料来源：Zoho Books
Zoho Books是一个用于管理簿记任务和组织交易的综合平台。它提供了一个单一、安全的位置来处理公司的账单和发票、核对银行对账单以及控制支出。
特点包括：
- 导入：能够导入和组织现有数据以简化操作。
- 定制：允许您定制销售和采购交易模板，以满足业务需求并反映您的品牌形象。
- 自动化：通过自动化工作流程促进任务优先级划分和多个任务的管理。其中包括电子邮件警报、现场更新和应用内通知。
- 文档管理：为您的所有文档提供一个集中位置，支持将收据等文档上传和附加到交易记录。文档也可以直接通过电子邮件发送到您的收件箱，在那里它们会被自动分类和处理。
如何选择合适的电商会计软件
为您的商店选择最佳的电子商务会计解决方案是一个重大决定。当您比较不同的选项时，请记住以下注意事项：
- 集成：当您组合两个系统时，您可以轻松实现数据传输自动化、保持库存水平准确并简化税务合规性。
- 可扩展性：随着您的业务增长，您的会计需求将会发生变化。寻找提供不同定价计划或套餐的软件，您可以根据需求的增加进行升级。
- 功能：寻找节省时间的工具，例如发票、费用跟踪、销售税计算、工资单和多电流支持，以帮助简化您的管理任务。
- 易于使用：您不想花费大量时间来学习（或培训您的团队）该软件。确保它直观且界面干净。
- 客户支持：如果您遇到问题，良好的支持是您的救星。寻找具有强大客户服务的软件，包括实时聊天、电话支持和强大的知识库。
- 安全性：您的财务数据是敏感内容。确保您的软件具有双因素身份验证、数据加密和定期备份等功能，以保护您的信息。
- 好评：查看其他电子商务企业的评论。您可以浏览 G2 或Shopify App Store 等网站，以充分了解该软件的优缺点。
总的来说，最适合您的软件取决于您的具体情况。在购买之前，请先免费试用一下，看看它是否具备您需要的一切。
🧠 学习：针对小企业主的 10 个会计技巧
电子商务会计最佳实践
会计规则和税务法规因国家和州而异，因此及时了解最新动态对于您的成功至关重要。即使会计不是您的强项，也可以遵循一些简单的指南来管理平稳的电子商务运营。
无论您是经营第一家还是第五家在线商店，都可以遵循以下一些会计最佳实践：
- 优先考虑良好的簿记：保持账簿平衡是有效电子商务会计的关键。准确记录所有财务交易，包括销售、采购、收入和支出。这样，您就能清楚地了解自己的财务状况。
- 尽可能实现自动化：技术可以轻松实现许多会计任务的自动化。您可以使用软件来跟踪销售、计算税款，甚至代表您发送发票。这可以降低人为错误的风险并节省您的时间。
- 使用电子商务会计软件：有许多适用于与电子商务平台集成的在线企业的会计软件解决方案。这些系统可以帮助管理和协调您的销售、库存和费用。
- 定期核对您的账户：养成经常将您的财务记录与银行对账单进行比较的习惯，以确保一切相符。这可以帮助您在错误变成严重问题之前发现并纠正它们。
- 跟踪库存：优秀的库存管理对于电子商务企业至关重要。您需要知道自己有哪些库存、哪些在售、哪些不在售。您的会计软件可能提供库存跟踪功能，或者您可能需要使用专门的库存管理系统。
- 监控现金流：密切关注您的现金流——您的业务有多少资金进出。正现金流意味着资金流入，您的企业财务状况良好，但如果流出的资金多于流入的资金，您需要尽快解决这个问题。
- 了解销售税：销售税对于电子商务企业来说很复杂，尤其是当您向不同州或国家/地区的客户销售产品时。了解您的义务并确保您收取和缴纳适量的销售税。
使用 Shopify Tax 消除销售税压力
借助 Shopify Tax，您可以从 Shopify 后台监控您当前的销售税义务，在结帐时根据产品和位置的具体准确性收取正确的金额，并让 Shopify 在发生时自动应用税率和监管变更。
电子商务会计常见问题解答
您如何为电子商务企业进行会计处理？
电子商务会计涉及在线交易的会计，这些交易通常通过信用卡或其他数字支付系统进行支付。与传统零售商店不同，电子商务公司必须跟踪和协调来自多个来源（例如 PayPal 和 Stripe）的销售、退货、退款和付款。此外，电子商务公司必须核算和跟踪库存、运输、税收和其他交易数据。
电子商务的会计问题有哪些？
电子商务会计提出了几个问题，包括由于“经济联系”规则而管理不同司法管辖区的销售税责任。它还涉及库存管理的复杂任务，需要跟踪可能跨多个仓库或履行中心的货物状态和位置。其他问题包括跟踪电子商务平台收取的各种卖家费用、处理产品退货并确保准确核算，以及访问实时数据分析的限制，这可能会阻碍主动决策。
电子商务会计有什么好处？
出于多种原因，簿记和会计对于电子商务企业很重要。首先，准确的簿记和会计对于跟踪现金流和了解企业的财务状况至关重要。这些信息可以帮助指导业务决策并确保业务遵守所有适用的法规。此外，良好的簿记和会计实践可以确定企业可以降低成本和增加销售额的领域。最后，通过跟踪财务信息，企业可以更好地规划税收、跟踪客户付款并管理库存。
我的电子商务业务需要会计师吗？
这取决于您的电子商务业务的规模。如果您刚刚起步，您可能不需要会计师。但是，如果您的业务正在增长并且您需要税务和其他财务问题的帮助，那么会计师可能会有所帮助。
电子商务会计：2023 年初学者指南
